Wat wilden we bereiken?
Speerpunt | Toelichting |
|---|---|
1 - De gemeentelijke financiën op orde | We houden de begroting en meerjarenraming sluitend. |
2 - Op een efficiënte manier gemeentelijke heffingen innen | We voeren de Wet waardering onroerende zaken (Wet WOZ) en het heffen en innen van belastingen zo efficiënt mogelijk uit. |
3 - Planning & control producten digitaal presenteren | Onze planning & control producten op een eigentijdse wijze presenteren en toegankelijker maken voor inwoners en andere belanghebbenden. |
Wat hebben we daarvoor gedaan?
Activiteit | Toelichting | |
|---|---|---|
Speerpunt | 1 - De gemeentelijke financiën op orde | |
1.1 - De saldi van de meerjarenprogrammabegroting zijn voor alle vier de jaren positief en duurzaam structureel sluitend | Onder duurzaam sluitend wordt ook verstaan dat in de twee tussenjaren van de meerjarenbegroting een negatieve fluctuatie wordt geëffend door een beperkte onttrekking uit één of meerdere reserves. |
|
Toelichting status activiteit | ||
De saldi van de meerjarenprogrammabegroting 2021 - 2024 zijn voor alle jaren positief en duurzaam structureel sluitend vastgesteld door de raad. Over 2021 heeft gemeente Noordoostpolder haar gezonde financiële positie kunnen behouden. De uitvoering van de begroting heeft geen buitenissige onvoorziene ontwikkelingen laten zien met negatieve effecten op de exploitatie en of financiële positie. Positieve onvoorziene ontwikkelingen met substantiële positieve effecten op de exploitatie en of financiële positie hebben zich met name voorgedaan in de vorm van extra uitkeringen van het Rijk van uit het gemeentefonds. | ||
1.2 - De dekking voor de 3 decentralisaties wordt nader uitgewerkt | Met de perspectiefnota is gekozen voor de uitwerking van variant 2+ in het Sociaal Domein. Variant 2+ houdt in dat de bestaande gemeente Noordoostpolder niet kiest voor budgetneutraliteit voor de drie decentralisaties, waarbij budgetneutraliteit wordt gedefinieerd als dat er niet meer lasten voor de drie gedecentraliseerde taken mogen worden begroot dan er middelen via de algemene uitkering voor worden ontvangen. De raad heeft er wel voor gekozen de omvang van de budgetten minder te laten groeien dan op basis van autonome groei en loon- en prijscompensatie voor de komende meerjarenbegroting wordt verwacht. De definitieve keuze voor de invulling van de budgetten voor de begroting 2021 – 2024 vindt plaats in de raadvergadering van 9 november. Een verdere toelichting over de keuze voor variant 2+ in het Sociaal Domein wordt gegeven in programma 6. |
|
Toelichting status activiteit | ||
Voor de uitvoering van de begroting 2021 is invulling gegeven binnen het door de raad vastgestelde 'Grip op het Sociaal Domein' zoals in de meerjarenprogrammabegroting 2021 - 2024 is opgenomen. | ||
1.3 - De meicirculaire wordt gebruikt voor het opstellen van de (meerjaren) programmabegroting | De meicirculaire wordt gebruikt voor het opstellen van de begroting, tenzij substantiële verlagingen of verhogingen in de september-circulaire worden gepresenteerd die het geheel aan gemeentelijke beleidsdoelen in een ander daglicht stelt. In de programmabegroting 2021-2024 is de septembercirculaire 2020 verwerkt. |
|
Toelichting status activiteit | ||
Over 2021 heeft gemeente Noordoostpolder haar gezonde financiële positie kunnen behouden. De uitvoering van de begroting heeft geen buitenissige onvoorziene ontwikkelingen laten zien met negatieve effecten op de exploitatie en of financiële positie. Positieve onvoorziene ontwikkelingen met substantiële positieve effecten op de exploitatie en of financiële positie hebben zich wel voorgedaan in de vorm van extra uitkeringen van het Rijk voor de algemene uitkering. De nagestreefde en gewenste extra middelen voor het compenseren van de tekorten in de exploitatie als gevolg van de extra kosten voor jeugdzorg, heeft het Rijk in 2021 beschikbaar gesteld via de algemene uitkering. In de jaarrekening wordt een nadere toelichting gegeven. | ||
1.4 - In de (meerjaren)programma-begroting worden geen stelposten opgenomen | In de begroting worden geen stelposten opgenomen, tenzij deze in voldoende mate zijn gemotiveerd en onderbouwd. |
|
Toelichting status activiteit | ||
Ook na de vaststelling van de begroting heeft de raad deze gedragslijn voor de rest van 2021 aangehouden. | ||
1.5 - Jaarlijks wordt bezien hoe de lasten en baten worden geraamd die door de omgevingswet worden geraakt | In de begroting 2021-2024 wordt de begroting structureel nog niet aangepast, incidenteel wel, om hiermee de initiële lasten te kunnen dekken. Op het moment dat helder is dat er structurele effecten zijn voor de baten en of lasten, wordt hiertoe een begrotings-wijzigingsvoorstel aan de gemeenteraad gedaan. |
|
Toelichting status activiteit | ||
De begroting 2021 is uitgevoerd conform het door de raad vastgestelde beleid voor lasten en baten die verbonden zijn met de taken die worden geraakt door de omgevingswet. | ||
Speerpunt | 2 - Op een efficiënte manier gemeentelijke heffingen innen | |
1.6 - Migratie van waardering van de inhoud van woningen naar oppervlakte | De komende jaren zal moeten worden uitgekristalliseerd hoe met deze nieuwe landelijke norm de waardering zo nauwkeurig mogelijk kan plaatsvinden. |
|
Toelichting status activiteit | ||
De migratie van waardering op basis van zowel vierkante meters oppervlakte als kubieke meters inhoud naar alleen vierkante meters oppervlakte van woningen voor de waardering ten behoeve van de WOZ-waarde, is in 2021 voltooid. | ||
1.7 - Toewerken naar meer samenhang in de objectenadministratie | Dat betreft BAG (basisregistratie Adressen en Gebouwen), WOZ en BGT (Basisregistratie Grootschalige Topografie). |
|
Toelichting status activiteit | ||
De samenwerking tussen de verschillende administraties voor een goede samenhang en uniciteit van gegevens is in de basisprocessen opgenomen. | ||
1.8 - Onderzoek naar beleid en lasten en baten van afval in relatie tot de kostendekkendheid en tarieven | Voor de begroting 2021 en verder zijn de lasten en baten op basis van het bestaande beleid volgens kostendekkendheid benaderd. In 2021 wordt gestart met een nieuwe manier van heffen van afvalstoffenheffing volgens een vast bedrag en een bedrag per lediging. |
|
Toelichting status activiteit | ||
Voor de afvalinzameling en -verwerking van huishoudens is per 2021 voor het eerst het recycletarief voor de afvalstoffenheffing toegepast. De realisatie daarvan is gedurende het jaar gevolgd voor zowel de aanbodkant van afvalstromen als voor de lasten van afvalinzameling- en verwerking, voor de baten van het recycletarief en voor de opbrengsten van de ingezamelde grondstoffen. De evaluatie van het recycletarief in relatie tot kostendekkendheid wordt uitgevoerd na twee jaren ervaring met het recycletarief. De financiële resultaten over 2021 zijn opgenomen in de toelichting op de jaarrekening bij het product afval en in de paragraaf lokale heffingen. | ||
1.9 - We laten de lokale lasten niet meer stijgen dan de inflatie | De door het Rijk ingevoerde benchmark woonlasten vervangt de macronorm onroerende zaakbelasting (OZB). Ons beleid is om de OZB maximaal met de inflatie te laten stijgen, voor zover dat de macronorm van het Rijk niet overstijgt. Was de macronorm lager dan de inflatie dan werd de macronorm toegepast. Het Rijk past voor 2021 een inflatiecorrectie-percentage van +1,9% toe voor de opbrengsten van de OZB, wat resulteert in een grotere aftrek op de algemene uitkering door het Rijk. Het onverkort vasthouden aan het toepassen van de inflatiecorrectie van +1,8% op de OZB-tarieven zou een negatief effect hebben op de meerjarenbegroting. Om deze reden verhogen we de OZB-tarieven met +1,9%, naast de in de perspectiefnota opgenomen +1,0% vanwege de bezuinigings-opgave. De totale verhoging van de ozb-tarieven komt voor 2021 neer op +2,9%. |
|
Toelichting status activiteit | ||
De vastgestelde tarieven zijn conform in de heffingen, en daarmee de opbrengsten, van 2021 verwerkt. | ||
Speerpunt | 3 - Planning & control producten digitaal presenteren | |
1.10 - Wij presenteren de planning & control documenten 2021 interactief op onze website https://noordoostpolder.pcportal.nl | We presenteren alle planning & Control documenten op de website. De website is via een portal interactief toegankelijk op alle devices voor alle producten van de begrotingscyclus. In 2021 zullen de producten en het portal verder worden ontwikkeld. |
|
Toelichting status activiteit | ||
Alle producten van de planning- en controlcyclus 2021 worden op de website geplaatst door middel van de portal. Voor 2021 zijn dat de perspectiefnota 2021 - 2024, de meerjarenprogrammabegroting 2021 - 2024, de eerste clusterkwartaalbegrotingswijziging 2021, de tweede clusterkwartaalbegrotingswijziging 2021, de septemberrapportage 2021, de derde clusterkwartaalbegrotingswijziging 2021 en de decemberrapportage 2021. Verder zijn de jaarstukken 2020 op de portal geplaatst. De jaarstukken 2021 worden medio 2022 op de portal geplaatst. Alle producten worden continu doorontwikkeld. | ||
