Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening 2021

Programma 1 Fysieke Leefomgeving

Programma 1 Fysieke Leefomgeving laat een positief resultaat zien van € 8,4 miljoen ten opzichte van de begroting na wijziging, voor de mutaties in de reserves. De belangrijkste verschillen tussen begroting ná wijziging en realisatie begrotingsjaar 2021 vóór de mutaties in de reserves zijn als volgt:

Taakveld 1.1 Crisisbeheer
Een positief resultaat op dit taakveld is veroorzaakt door een lagere bijdrage aan de Veiligheidsregio Flevoland. Deze is over 2021 in totaal € 252.000 lager dan geraamd. De oorzaak hiervan is een eenmalig voordeel van € 50.000 over 2020, welke wordt veroorzaakt door een voordelige wijziging in de verdeelsleutel. Over 2021 is de gemeentelijke bijdrage € 202.000 lager ten opzichte van de begroting. De reden hiervoor is vrij divers bij de veiligheidsregio, van het minder oefenen van de brandweer tot lagere kapitaallasten inzake investeringen. Voor een verdere toelichting hierop, wordt verwezen naar de jaarstukken van de veiligheidsregio.

Taakveld 1.2 Openbare orde en veiligheid
Inzake openbare orde en veiligheid zijn er minder uren besteed in verband met corona. Verder zijn er minder uren besteed inzake vergunningverlening voor grote projecten. In totaal is dit een voordeel van € 192.000. Deze middelen worden naar verwachting besteed in 2022.

Taakveld 2.1 Verkeer en vervoer
Het onderhoud aan de wegen, straten en pleinen en het GVVP is als gevolg van prioriteiten uitgesteld naar een later moment, dit levert voor 2021 een voordeel op ten opzichte van de begroting van € 86.000.
Met betrekking tot wegen, straten en pleinen zijn er hogere legesopbrengsten voor kabels en leidingen, dit vanwege meer aanvragen dan geraamd. Dit levert een voordeel op van € 43.000. Door de zachte winter zijn er minder uren ingezet inzake gladheidsbestrijding, Dit levert een voordeel ten opzichte van de gewijzigde begroting op van € 50.000. Daarnaast zijn er circa € 67.000 minder beheerskosten gemaakt voor straatreiniging. Voor bruggen was er een subsidie geraamd van de provincie inzake de kosten voor het gebruik van glasvezel van € 42.000, Echter liep deze subsidie af na het boekjaar 2020 en levert dit dus een nadeel op. Op het product openbare verlichting is sprake van een nadeel van € 73.000 voor hogere elektriciteitslasten. En inzake de maatregelen voor verkeersveiligheid zijn werkzaamheden doorgeschoven naar komende jaren, dit levert een voordeel op van € 59.000.

Taakveld 2.2 Parkeren
Het resultaat op het taakveld Parkeren is in lijn met de gewijzigde begroting.

Taakveld 2.4 Economische havens en watergangen
Het resultaat op het taakveld Economische havens en watergangen is in lijn met de gewijzigde begroting.

Taakveld 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
De bouwgrondexploitatie bedrijventerreinen laten per saldo een voordeel zien van € 1.367.000 ten opzichte van de gewijzigde begroting. Hier staat vervolgens een storting in de reserve grondexploitatie tegenover. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar de toelichting op de balans en de paragraaf grondbeleid.

Taakveld 5.7 Openbaar groen en (open lucht)recreatie
Er is een subsidie van € 96.000 van de provincie Flevoland ontvangen, de gemaakte kosten hiervoor staan onder 5.7 voor in totaal € 45.000. De overige lasten staan geboekt onder taakveld 3.4 Economische promotie. Dit levert voor taakveld 5.7 een voordeel op van € 52.000. Verder waren er gelden geraamd als zijnde onderhoudslasten inzake de leefbaarheid wijken en dorpen, bedragen zijn niet volledig aangevraagd. Dit levert een voordeel op van € 52.000.

Taakveld 7.2 Riolering
De lasten inzake riolering zijn hoger dan geraamd. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere kosten voor elektra van € 25.000 in verband met een hogere prijs over het laatste kwartaal. Daarnaast is er een klein voordeel behaald van € 39.000 ten opzichte van de begroting op de leges van rioolrechten. Het totale voordeel op het taakveld riolering na toerekening van de overhead is € 194.000 en wordt gestort in de bestemmingsreserve Riolering.

Taakveld 7.3 Afval
Ten opzichte van de begroting zijn de opbrengsten voor grondstoffen (afval welke waarde heeft) hoger dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt doordat er door middel van de invoering van het recycletarief het afval beter wordt gescheiden. Dit levert een voordeel op van € 233.000. Het voordeel op het taakveld afval, na toerekening van overhead is € 435.000 en wordt vervolgens gestort in de bestemmingsreserve Afvalstoffenheffing.

Taakveld 7.4 Milieubeheer
De kosten voor handhaving milieu zijn hogere uitgevallen dan geraamd. Dit levert een nadeel op van       € 53.000.

Taakveld 7.5 Begraafplaatsen en crematoria
Het resultaat op taakveld 7.5 begraafplaatsen en crematoria is in lijn met de gewijzigde begroting. Na toerekening van de overhead is een negatief resultaat op het taakveld 7.5 van € 22.000. Dit bedrag komt ten laste van de bestemmingsreserve Begraven.

Taakveld 8.1 Ruimtelijke Ordening
Op het product bestemmingsplannen zijn meer leges omgevingsvergunning ontvangen van circa € 100.000, doordat er meer aanvragen zijn geweest dan geraamd. Daarnaast is er sprake van hogere bouwkosten, welke leiden tot een hogere legesopbrengst.
De kerkenvisie is niet uitgevoerd in 2021, dit levert een voordeel op van € 57.000. Hier staat een lagere onttrekking uit de reserves tegenover. Verder was er € 40.000 budget beschikbaar om personeel in te huren om de achterstanden BAG, welke waren veroorzaakt door de coronapandemie in te halen. Hier is geen gebruik van gemaakt. Dit levert een voordeel op van € 40.000. Inzake bestemmingsplannen is er minder gebruik gemaakt van externe dienstverlening, dit levert een voordeel op van € 84.000.

Taakveld 8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)
Betreft bouwgrondexploitatie woningbouw, waaronder Emmelhage, Wellerwaard en het Centrumplan. Per saldo laat dit taakveld een voordeel zien van € 2.543.000 ten opzichte van de gewijzigde begroting. Hier staat een storting in de reserve grondexploitatie tegenover. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar de toelichting op de balans en de paragraaf grondbeleid.

Taakveld 8.3 Wonen en bouwen
Het project aardgasvrij Nagele laat hier een voordeel zien van € 225.000. Reden hiervoor is dat het project financieel gezien niet in lijn is met de begroting. Hier staat een bijdrage vanuit het Rijk tegenover, welke als vooruit ontvangen bedrag op de balans is verantwoord.
Voor het programma Leader 3 was een uitgave geraamd van € 946.000. Uitvoer heeft voor een klein deel in 2021 plaatsgevonden. Dit levert een tijdelijk voordeel op van € 900.000, doordat uitvoering in de toekomst gaat plaatsvinden. Hier stond een onttrekking uit de algemene reserve bouwgrondexploitatie en de reserve beleidsplan tegenover.
Het investeringskrediet voor het project uitvoeringslab Nagele is niet in zijn geheel aangewend en wordt doorgeschoven naar 2022. Dit geldt eveneens voor de cofinanciering. Per saldo levert dit een voordeel op van € 183.000. Hier staat ook een lagere onttrekking uit de reserve beleidsplan dan geraamd.
Er zijn meer omgevingsvergunningen verstrekt dan verwacht. Daarnaast is er sprake van stijgende bouwkosten, welke hogere leges opleveren. Dit levert een voordeel op van € 576.000 ten opzichte van de begroting. In relatie hiermee levert dit ook een hogere opbrengst inzake welstandsleges op, een voordeel van € 61.000. Voor het project NOP de Ruimte is het investeringskrediet niet volledig aangewend. Dit levert een voordeel op van € 350.000. Hier staat ook een lagere onttrekking uit de reserves tegenover.