De post immateriële vaste activa wordt onderscheiden in:
Boekwaarde per | Boekwaarde per | |
31-12-2021 | 31-12-2020 | |
Kosten onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief | 1.178.637 | 1.021.980 |
Bijdrage in activa in eigendom van derden | - | 247.900 |
Totaal | 1.178.637 | 1.269.880 |
Het hierna opgenomen overzicht geeft het verloop weer van de immateriële vaste activa gedurende het jaar 2021:
Boekwaarde | Investeringen | Desinvesteringen | Afschrijvingen | Bijdragen van derden | Afwaarderingen | Boekwaarde | |
31-12-2020 | 31-12-2021 | ||||||
Kosten onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief | 1.021.980 | 246.180 | 51.849 | 33.553 | 4.120 | 1.178.637 | |
Bijdrage in activa in eigendom van derden | 247.900 | 237.760 | 10.140 | - | |||
Totaal | 1.269.880 | 246.180 | 289.609 | 43.693 | 4.120 | - | 1.178.637 |
De belangrijkste investeringen staan in het hierna opgenomen overzicht vermeld. Per investering staat het ter beschikking gestelde krediet aangegeven, het in 2021 daadwerkelijk bestede bedrag en het totaalbedrag dat tot en met 2021 ten laste van het krediet is gebracht.
Beschikbaar gesteld krediet | Werkelijk besteed in | Cumulatief besteed t/m | |
2021 | 2021 | ||
Complex 11D Emmelhage fase 3 | 50.000 | 47.348 | 47.348 |
Complex 32 Euro De Munt | - | -27.104 | - |
Complex 51 Meldestraat Emmeloord | - | -726 | - |
Complex 56 Luttelgeest | - | -8.651 | - |
Complex 63 De Kaghe Espel | - | 7.045 | 2.750 |
Complex 84 Kerkstraat Luttelgeest | 30.999 | -18.285 | - |
Complex 85-1 De Stiepe Rutten | - | -24.187 | - |
Complex 85-2 Rutten | - | -3.251 | - |
Complex 85-3 Rutten | - | -3.251 | - |
Complex 87 Marknesse Zuid fase 4 | 50.000 | 33.771 | 33.771 |
Complex 89 camping Bosbad vm korfbalveld | - | 19.466 | 19.466 |
Complex 93 Creil | - | 4.450 | 4.450 |
Complex 11D Emmelhage fase 3 | 15.176 | 23.755 | |
Complex 11E Emmelhage fase 3 | 14.100 | 14.100 | |
(voorbereiding) nieuwbouw campus VO Emmeloord | 650.000 | 71.256 | 244.875 |
(voorbereiding) onderwijsexpertisecentrum Emmeloord | 100.000 | 2.160 | 2.160 |
Herontwikkeling locatie dr Jansencentrum | 160.000 | 51.702 | 129.116 |
Ontwikkelperspectief Creil | 16.000 | 1.750 | 1.750 |
Totaal | 1.056.999 | 182.769 | 523.541 |
Materiële vaste activa
De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen:
Boekwaarde per | Boekwaarde per | |
31-12-2021 | 31-12-2020 | |
In erfpacht uitgegeven gronden | 38.790 | 38.790 |
Investeringen met een economisch nut | 72.571.275 | 81.364.315 |
Investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut | 8.835.003 | 8.941.844 |
Totaal | 81.445.067 | 90.344.949 |
De investeringen met een economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld:
Boekwaarde per | Boekwaarde per | |
31-12-2021 | 31-12-2020 | |
Gronden en terreinen | 16.131.137 | 24.281.955 |
(Bedrijfs)gebouwen | 43.219.050 | 43.895.577 |
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 3.893.906 | 3.645.532 |
Vervoermiddelen | 1.310.757 | 1.147.673 |
Machines, apparaten en installaties | 3.812.479 | 3.757.810 |
Overige materiële vaste activa | 4.203.944 | 4.635.769 |
Totaal | 72.571.275 | 81.364.315 |
De belangrijkste wijziging in de investeringen met een economisch nut is de mutatie in gronden en terreinen. Voor Emmelhage fase 3B is grond aangekocht voor een bedrag van ruim € 2 miljoen.
Het complex X032 bedrijventerrein de Munt B is in exploitatie genomen in 2021 waardoor er voor bijna
€ 10 miljoen aan gronden in exploitatie is genomen.
Het hierna opgenomen overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de overige investeringen met een economisch nut weer:
Boekwaarde | Investeringen | Desinvesteringen | Afschrijvingen | Bijdragen van derden | Afwaarderingen/ vrijval voorziening | Boekwaarde | |
31-12-2020 | 31-12-2021 | ||||||
Gronden en terreinen | 24.281.955 | 1.958.579 | 10.670.030 | - | - | -560.633 | 16.131.137 |
(Bedrijfs)gebouwen | 43.895.577 | 2.108.675 | 596.539 | 2.045.892 | 142.771 | 43.219.050 | |
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 3.645.532 | 502.076 | 170.790 | 82.911 | 3.893.906 | ||
Vervoermiddelen | 1.147.673 | 355.154 | 192.070 | 1.310.757 | |||
Machines, apparaten en installaties | 3.757.810 | 581.556 | 526.887 | 3.812.479 | |||
Overige materiële vaste activa | 4.635.769 | 449.510 | 881.334 | 4.203.944 | |||
Totaal | 81.364.315 | 5.955.550 | 11.266.569 | 3.816.973 | 225.682 | -560.633 | 72.571.275 |
De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen staan in het hierna opgenomen overzicht vermeld.
Investeringen economisch nut | Beschikbaar gesteld krediet | Werkelijk besteed in | Cumulatief besteed t/m | Nog te besteden |
|---|---|---|---|---|
2021 | 2021 | |||
MFA kindcentrum Rutten voorber kred | 4.531.536 | 355.846 | 3.816.951 | 714.585 |
Aankoop perceel Emmelhage fase 3B | 2.157.000 | 2.155.958 | 2.155.958 | 1.042 |
Olp Zonnebloemschool | 18.341 | 18.341 | 18.341 | 0 |
Aankoop boerderij Schokkerringweg 25 Schokland | 680.000 | 676.165 | 676.165 | 3.835 |
Renovatie CBS de Rank Luttelgeest, SWS de Floreant | 759.700 | 181.878 | 759.700 | 0 |
Renovatie Albert Schweitzer school | 766.720 | 226.962 | 766.720 | 0 |
Uitbreiding Albert Schweitzer school | 873.566 | 24.752 | 873.566 | 0 |
(Voorbereiding) nieuwbouw Brandweergarage Rutten | 386.480 | 3.151 | 17.635 | 368.845 |
(Voorbereiding) nieuwbouw Brandweergarage Nagele | 386.480 | 3.151 | 3.151 | 383.329 |
(Voorbereiding) nieuwbouw Brandweergarage Marknesse | 390.351 | 3.151 | 3.151 | 387.200 |
(Voorbereiding) nieuwbouw Brandweergarage Ens | 540.351 | 3.151 | 3.151 | 537.200 |
(Voorbereiding) nieuwbouw Brandweergarage Creil | 395.397 | 3.151 | 3.151 | 392.246 |
Uitbreiding dorpshuis De Bosfluiter Luttelgeest | 90.000 | 3.282 | 50.905 | 39.095 |
Renovatie dorpshuis De Bosfluiter Luttelgeest | 550.171 | 259.042 | 548.088 | 2.083 |
Voorbereiding renovatie dorpshuis De Marke Marknesse | 529.920 | 22.230 | 22.845 | 507.075 |
Voorbereiding renovatie zwembad Bosbad | 5.000.000 | 5.550 | 61.310 | 4.938.690 |
Voorbereiding renovatie Barak Emmeloord | 199.000 | 163.725 | 183.176 | 15.824 |
renovatie VSO de Optimist | 1.060.286 | 12.375 | 12.375 | 1.047.911 |
Riolering Enserweg Ens | 430.000 | 419.165 | 419.165 | 10.835 |
Aanschaf toyota Proace | 45.800 | 45.359 | 45.359 | 441 |
Aanschaf elektrische personenauto's | 129.500 | 29.178 | 128.695 | 805 |
Aanschaf elektrische bestelauto's | 180.100 | 9 | 103.124 | 76.976 |
Versnipperaar en kraan | 40.400 | 40.400 | 40.400 | 0 |
Voertuig met vergrote cabine | 57.495 | 57.495 | 57.495 | 0 |
Haakarmsysteem voor voertuig vergrote cabine | 21.620 | 21.620 | 21.620 | 0 |
Batterijpakket electrische vorkheftruck | 6.100 | 6.094 | 6.094 | 6 |
Veegmachine middel groot | 155.000 | 154.999 | 154.999 | 1 |
Vervanging meubilair gemeentehuis | 40.000 | 8.679 | 24.181 | 15.819 |
Meubilair VIA Loket | 40.000 | 34.024 | 34.024 | 5.976 |
Bliksembeveiligingsinstallatie gemeentewerf | 25.000 | 5.095 | 5.095 | 19.905 |
Vervanging NSA gemeentewerf | 20.500 | 18.864 | 18.864 | 1.636 |
Smartrover GPS geo-informatie | 48.146 | 27.460 | 27.460 | 20.686 |
Ondergrondse papier- en gft containers | 325.000 | 323.722 | 323.722 | 1.278 |
GFT E cocons | 50.000 | 49.948 | 49.948 | 52 |
Airco expansievat | 16.800 | 13.416 | 13.416 | 3.384 |
tijdelijke stroom installaties MFA Rutten | 75.000 | 74.335 | 74.335 | 665 |
Sluitsysteem sportgebouwen | 29.000 | 26.013 | 26.013 | 2.987 |
Vervanging vloerbedekking gemeentewerf | 13.700 | 12.395 | 12.395 | 1.305 |
Toptakenwebsite software | 52.500 | 20.364 | 35.364 | 17.136 |
Vervanging hardware automatisering | 731.580 | 75.280 | 578.855 | 152.725 |
Vervanging software automatisering | 675.000 | 238.365 | 598.032 | 76.968 |
Aanschaf iPads | 210.000 | 27.993 | 85.112 | 124.888 |
ICT infrastructuur | 105.000 | 54.301 | 77.573 | 27.427 |
Hardware grote vergaderzaal | 46.700 | 2.234 | 19.597 | 27.103 |
Data en telefonie gemeentehuis | 93.160 | 18.577 | 92.555 | 605 |
Totaal | 22.978.400 | 5.927.247 | 13.049.833 | 9.928.567 |
De investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut kunnen als volgt worden onderverdeeld:
Boekwaarde per | Boekwaarde per | |
31-12-2021 | 31-12-2020 | |
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 8.066.113 | 8.304.858 |
Machines, apparaten en installaties | 768.889 | 636.985 |
Totaal | 8.835.003 | 8.941.844 |
De boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut had het volgende verloop:
Boekwaarde | Investeringen | Desinvesterin-gen | Afschrijvingen | Bijdragen van derden | Afwaarderingen | Boekwaarde | |
31-12-2020 | 31-12-2021 | ||||||
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 8.304.858 | 92.440 | 21.738 | 309.447 | - | 8.066.113 | |
Machines, apparaten en installaties | 636.985 | 157.276 | 25.372 | 768.889 | |||
Totaal | 8.941.844 | 249.716 | 21.738 | 334.819 | - | - | 8.835.003 |
De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen staan in het hierna opgenomen overzicht vermeld.
Investeringen maatschappelijk nut | Beschikbaar gesteld krediet | Werkelijk besteed in | Cumulatief besteed t/m | Nog te besteden |
|---|---|---|---|---|
2021 | 2021 | |||
Marknesserbrug vervanging | 4.173.962 | 13.251 | 3.992.052 | 181.910 |
Rotonde Koopmansplein en Kon. Julianastraat | 1.068.074 | 16.253 | 1.047.057 | 21.017 |
Reconstructie Nagelerstraat, deel Meeuwenkant tot Nagelerbrug | 720.000 | 11.860 | 346.106 | 373.894 |
Uitvoeringsplan speelplaatsen | 106.049 | 51.077 | 65.661 | 40.388 |
Vervanging lichtmasten 2021 | 114.662 | 63.032 | 63.032 | 51.630 |
Vervanging armaturen 2021 | 145.775 | 94.244 | 94.244 | 51.531 |
Totaal | 6.328.522 | 249.716 | 5.608.152 | 720.370 |
Financiële vaste activa
Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het boekjaar wordt in het hierna opgenomen overzicht weergegeven:
Boekwaarde per | Investeringen/ verstrekkingen | Desinvesteringen | Aflossingen/ afschrijvingen | Afwaarderingen | Boekwaarde per | |
1-1-2021 | 31-12-2021 | |||||
Kapitaalverstrekking aan: | ||||||
- deelnemingen | 76.782 | 76.782 | ||||
- overige verbonden partijen | 142.083 | 142.082 | 1 | |||
Overige langlopende leningen: | - | - | ||||
- langlopende leningen | 1.235.255 | 94.076 | 1.141.179 | |||
- startersleningen | 573.648 | 97.402 | 35.859 | 635.191 | ||
- duurzaamheids-leningen | 620.076 | 143.287 | 142.883 | 620.480 | ||
- blijversleningen | 46.451 | 2.538 | 43.913 | |||
- voorziening langlopende leningen | -172.798 | -172.798 | ||||
- vordering sociale zaken | 4.204.053 | 523.976 | 826.521 | 3.901.508 | ||
- voorzieningen debiteuren soza | -1.655.520 | -151.156 | -1.504.364 | |||
Totaal | 5.070.030 | 764.665 | - | 1.243.959 | -151.156 | 4.741.892 |