Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening 2021

Programma 2 Sociale Leefbaarheid

Het resultaat voor mutaties in de reserves is € 1.845.000 positief ten opzichte van de gewijzigde begroting over 2021. Belangrijkste verschillen tussen begroting ná wijziging en realisatie begrotingsjaar 2021 vóór de mutaties in de reserves zijn als volgt:

Taakveld 4.2 Onderwijshuisvesting
Voor MFA Rutten zijn kosten gemaakt voor de noodvoorziening voor elektra (aggregaat kosten). Deze lasten zijn niet deels begroot en leveren een nadeel op van € 47.000. De sloop van het voormalige dorpshuis Rutten is deels doorgeschoven naar 2022, vanwege de signalering van asbest. Dit levert voor 2021 een voordeel op van € 82.000.
De begrote renovatie van SWS de Kring in Nagele van € 150.000 heeft niet plaatsgevonden, dit levert een voordeel op in de jaarrekening 2021.
Vanwege de coronapandemie zijn er lagere huuropbrengsten voor gymlokalen en lagere beheerskosten voor gymlokalen. Per saldo een voordeel van € 56.000. Inzake onderhoud onderwijshuisvesting was er een bedrag aan lasten geraamd van € 111.000. Hier is geen gebruik van gemaakt en levert dus een voordeel op.

Overigens staan er tegenover de financiële voordelen inzake de renovatie SWS de Kring en het onderhoud onderwijshuisvesting een lagere onttrekking uit de reserves.

Taakveld 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken
Er is minder gebruik gemaakt van de mogelijkheden voor voorschoolse voorzieningen peuterspeelzaalwerk, dit levert een voordeel op van € 90.000. Inzake het product verzuimbeperking zijn er meer interne uren besteed dan geraamd, dit levert een nadeel op van € 64.000.
Op het product leerlingenvervoer is een voordeel ontstaan van € 155.000, onder andere door de sluiting van scholen en instellingen vanwege de coronapandemie.
Voor jeugd- en onderwijsbeleid zijn meer interne uren besteed dan geraamd, dit levert een nadeel op van € 74.000. Verder zijn er voor jeugd- en onderwijsbeleid lagere lasten, vanwege minder subsidiebijdragen aan derden. Dit levert een voordeel op van € 486.000.

Taakveld 5.1 Sportbeleid en activering
Er zijn minder subsidies inzake sportstimulering verstrekt dan geraamd, vanwege de coronapandemie. Dit levert een voordeel op van € 95.000 op het taakveld 5.1.

Taakveld 5.2 Sportaccommodaties
Het onderhoud voor de sportvelden is lager uitgevallen dan geraamd, dit levert een voordeel op van € 23.000. Verder zijn de inkomsten van het rijk inzake de specifieke uitkering sport € 45.000 hoger dan geraamd op dit taakveld.

Taakveld 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie
Via de derde clusterkwartaalbegrotingswijziging is een bedrag van € 200.000 beschikbaar gesteld als extra subsidie voor het cultuurbedrijf, vanwege de effecten van de coronapandemie op de bedrijfsvoering van het cultuurbedrijf. Bij het opstellen van deze jaarstukken is de extra subsidie geraamd op € 100.000. Dit levert een voordeel op van € 100.000.

Taakveld 5.4 Kunst
Er heeft een extra storting in de voorziening onderhoud museum Schokland plaatsgevonden van            € 40.000, dit om er voor te zorgen dat de stand van de voorziening de komende jaren op peil blijft. Dit levert een nadeel op het taakveld 5.4.

Taakveld 5.5 Cultureel erfgoed
De werkzaamheden inzake de ingebruikname van de poldertoren zijn grotendeels doorgeschoven naar 2022. Dit levert een voordeel op van € 140.000. Hier staat een lagere onttrekking uit de reserve tegenover. Daarnaast zijn de lasten inzake het beheer van de poldertoren lager, vanwege het feit dat de ingebruikname nog niet volledig is uitgevoerd. Dit levert een voordeel op van € 316.000.

Taakveld 5.6 Media
De vaststelling van de subsidie 2020 van de bibliotheek is lager dan de verleende subsidie. Hierdoor is er een bedrag van € 49.000 terugbetaald door de bibliotheek en levert dit een voordeel op taakveld 5.6.