Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening 2021

Programma 3 Economische Ontwikkeling

Toelichting: in de baten van taakveld 3.4 is de heffing van toeristenbelasting van € 421.000 opgenomen. In het totaaloverzicht van baten en lasten in de jaarrekening over het begrotingsjaar is de toeristenbelasting verantwoord onder de lokale heffingen.

Ten opzichte van de gewijzigde begroting voor de mutaties in de reserves is er een voordeel behaald van € 669.000. Belangrijkste verschillen tussen begroting ná wijziging en realisatie begrotingsjaar 2021 vóór bestemming zijn:

0.3 Beheer overige gebouwen
Taakveld 0.3 laat op totaalniveau een voordeel zien van ongeveer € 170.000. Dit wordt onder andere veroorzaakt door hogere verkoopopbrengsten van gemeentelijke gronden € 54.000 en hogere huur en pacht opbrengsten van gemeentelijke gebouwen en gronden € 60.000 dan geraamd. Verder zijn de kapitaallasten inzake het dr. Jansencentrum lager dan geraamd, vanwege het verlengen van de gebruikerstermijn van het gebouw met één jaar. Dit levert een voordeel op van € 220.000.
Een vorming van een voorziening van gronden welke zijn verantwoord onder de materiële vaste activa, vanwege een lagere taxatiewaarde ten opzichte van de boekwaarde komt ten laste van dit taakveld en levert een nadeel op van € 197.000. Deze lasten waren niet begroot. Naast deze extra opbrengsten zijn beheerskosten van leegstaande gebouwen € 22.000 lager uitgevallen dan begroot.

3.1 Economische ontwikkeling
Op het gebied van economische ontwikkeling zijn de kosten achtergebleven ten opzichte van de begroting. Met name ten aanzien van Smart Farming en Sociaal Economisch Beleid zijn in totaal       € 64.000 minder aan kosten gemaakt. Budget voor de Smart Farming Award is niet volledig benut. Voor de uitreiking van de award is veel nodig. Hier is ook een groot bedrag mee gemoeid: aanvraagprocedure, onafhankelijk toetsing, staatssteuncontrole, wellicht een onafhankelijke stichting. In 2021 is het niet gelukt om genoeg tijd vrij te maken voor deze uitwerking. De werkzaamheden zijn doorgeschoven naar 2022.

3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
Op het product 'Bevorderen Economie' is € 293.000 minder aan lasten gerealiseerd dan begroot. Dit is te verklaren door de coronamaatregelen. Door de beperkingen hebben we aanzienlijk minder bijeenkomsten met externen georganiseerd. We hebben niet aan beurzen deelgenomen met een eigen stand, wat normaal gesproken kosten geeft. Geen beursdeelname betekent ook geen promotiecampagne rondom die deelnames dus ook minder kosten.
Doordat er minder georganiseerd is, zijn er ook minder uren geschreven op het product 'Bevorderen Economie'.

3.4 Economische promotie
Taakveld 3.4 laat een positief saldo zien van € 80.000. Dit positieve resultaat wordt veroorzaakt door meer opbrengsten toeristenbelasting à € 27.000. Ondanks de uitbraak van Corona hebben meer overnachtingen plaatsgevonden (tegen betaling) dan was begroot.
Daarnaast is de gerealiseerde last ten aanzien public relations achtergebleven. Dit wordt veroorzaakt doordat de subsidie 2020 voor StEP Noordoostpolder € 69.000 lager is vastgesteld. Door coronamaatregelen zijn in 2020 veel activiteiten niet doorgegaan. Dit bedrag hebben we in 2021 terug ontvangen.